Regels waardeoverdracht herzien

Elke werknemer heeft sinds 1994 een wettelijk recht op waardeoverdracht. Dit houdt in dat als een werknemer uit dienst gaat bij zijn werkgever en bij een nieuwe werkgever deel gaat nemen in een pensioenregeling, hij zijn opgebouwde pensioenrechten mee kan nemen naar de nieuwe werkgever. Het is een wettelijk recht en daarom moeten werkgevers en pensioenuitvoerders hieraan meewerken. Teneinde dit wettelijk recht in goede banen te leiden, bestaan reken- en procedureregels. Deze regels zijn recentelijk gewijzigd.

Een belangrijke wijziging is dat de werknemer zes maanden de tijd krijgt om aan de nieuwe uitvoerder het verzoek tot waardeoverdracht te doen (dit was twee maanden). Binnen 1 maand vraagt de overnemende uitvoerder een opgave van de waarde aan, die de overdragende uitvoerder vervolgens binnen twee maanden verstrekt. De werknemer beslist binnen twee maanden om al dan niet van zijn recht op waardeoverdracht gebruik te maken. De overnemende uitvoerder stelt de overdragende uitvoerder terstond in kennis van de ontvangst van een verzoek tot waardeoverdracht. De overdragende uitvoerder dient vervolgens binnen 10 werkdagen de afkoopsom over te maken (dit was 3 maanden!!).

Met name deze laatste wijziging is opvallend. De wijziging heeft te maken met de populariteit van beschikbare premieregelingen. Deze pensioenregelingen worden meestal op beleggingsbasis veiliggesteld. Tot op heden werd de zogenaamde overdrachtswaarde bepaald op de overdrachtsdatum. Dit was de datum dat de werknemer werd opgenomen in de pensioenregeling van de nieuwe werkgever. Vervolgens werd in de periode tussen de overdrachtsdatum en het feitelijk overmaken van het geld, beleggingsrisico gelopen. Dit heeft meermaals tot vervelende situaties geleid en daarom is nu gekozen voor een andere structuur.

Voor deze beschikbare premieregelingen is voortaan niet meer de overdrachtswaarde van belang, maar de afkoopsom. Deze wordt bepaald op het moment van het daadwerkelijk contant maken van de aandelen. Na ontvangst van het verzoek tot waardeoverdracht dient vervolgens zo snel mogelijk tot vaststelling en betaling van de afkoopsom te worden overgegaan.