Voordelen ethische beleggingsfondsen

Sociaal-ethische beleggingsfondsen denken dat steeds meer beleggers geïnteresseerd zijn in deze fondsen vanwege het belastingvoordeel die het nieuwe fiscale regime hen oplevert. Afgelopen maart keurde de Europese Unie de regeling sociaal-ethische projecten goed.

Deze regeling is met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2004 geldig. Het belastingvoordeel is vergelijkbaar met de fiscale regeling voor groenfondsen. Dit houdt in dat beleggers die in deze niet-beursgenoteerde fondsen investeren van de fiscus een bonus van 2,5% ontvangen, bovenop het behaalde fondsrendement.

Voor spaartegoeden, beleggingen en andere vermogensbestanddelen heeft elk persoon recht op een algemene heffingsvrijstelling tot EUR 19.252 in box 3. Boven deze drempel bent u 1,2% vermogensbelasting aan de fiscus verschuldigd. Beleggers in erkende sociaal-ethische fondsen hoeven deze belasting niet te betalen. Bovendien krijgen ze ook nog een korting van 1,3% op hun vermogensbelastingen. Voor beide kortingen geldt een maximumbedrag van EUR 51.390 per persoon. Deze cijfers zijn gebaseerd op de fiscale regels van 2004.

Sociaal-ethische beleggingsfondsen verstrekken leningen aan kleine ondernemers in ontwikkelingslanden. De fondsen stoppen hun geld in microfinancieringsinstellingen. Dat zijn lokale bankinstellingen in arme landen die het geld uitlenen aan ondernemers die niet bij een gewone bank terecht kunnen. Anders zouden zij bij geldwoekeraars moeten aankloppen. Microfinanciering is daarmee een moderne vorm van armoedebestrijding en ontwikkelingshulp.

Ga naar totaaloverzicht beleggen